第三方支付備付金是什么意思？備付金一詞最早接觸是在金融書籍中，也就是存款準(zhǔn)備金，但對于第三方支付機構(gòu)，備付金的意思就不是這樣了。在梳理第三方支付機構(gòu)的虛擬資金和實體資金如何流轉(zhuǎn)時，對備付金和備付金帳號一直不是很理解，于是查閱了許多資料，現(xiàn)把相關(guān)知識總結(jié)和大家一起分享。
本文將從以下幾個方面介紹備付金的相關(guān)知識：

1. 備付金產(chǎn)生的緣由
2. 備付金的定義
3. 備付金扮演的角色
4. 備付金存管

一、備付金產(chǎn)生的緣由

互聯(lián)網(wǎng)金融在早期處于野蠻生長時期，面臨的監(jiān)管少之又少，發(fā)展也是相當(dāng)迅速，但是隨之而來的風(fēng)險也越來越多。而對于第三方支付機構(gòu)，用戶面臨的風(fēng)險在于，用戶預(yù)付第三方支付機構(gòu)的資金，俗稱沉淀資金，極有可能被挪作他用，或者被卷跑。因此，用戶整天對自己的資金提心吊膽，網(wǎng)站一打不開就擔(dān)心公司倒閉或者負責(zé)人跑路了。但政府看到群眾這樣擔(dān)驚受怕，作為父母官，自然不能坐視不管，于是，他們決定對這筆資金監(jiān)管起來，在2013年6月7日，中國人民銀行公告〔2013〕第6號公布《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》。從此，用戶在也不用那么擔(dān)心了，第三方支付也在也不能那么隨性了。

二、備付金的定義

用官方的話說“客戶備付金是指支付機構(gòu)為辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)而實際收到的預(yù)收代付貨幣資金”，簡明的說就是你付給第三方支付的錢。這些錢，是要處于央媽的監(jiān)管的。

三、備付金扮演的角色

第三方支付機構(gòu)在為用戶提供了多渠道的便捷支付的同時，也承擔(dān)了支付和清算的角色。先簡單介紹下其資金的流動以便大家更好的理解備付金。

• 用戶充值。以蘇寧易付寶為例，用戶在易付寶網(wǎng)頁上使用各銀行提供的B2B、B2C支付網(wǎng)關(guān)為易付寶充值，實體資金將從用戶開戶行帳戶劃入易付寶的備付金帳號(可能涉及到行內(nèi)或者跨行劃撥)，易付寶為用戶余額增加頭寸。
• 用戶提現(xiàn)。以蘇寧易付寶為例，用戶在易付寶網(wǎng)頁上使用提現(xiàn)功能，實體資金將從易付寶的備付金帳號原路退回到用戶銀行賬戶，易付寶為用戶余額減少頭寸。
• 用戶支付。以蘇寧易付寶為例，用戶在易付寶網(wǎng)頁使用銀行支付網(wǎng)關(guān)支付時，實體資金從用戶開戶行賬戶劃入易付寶的備付金賬戶，待易付寶為商戶清算完畢時，易付寶增加商戶余額頭寸。

四、備付金存管

此部分主要是明確兩個銀行和三個賬戶。

備付金存儲和管理需要專門的銀行來負責(zé)，這種銀行稱為備付金銀行，官方定義為備付金銀行是指與支付機構(gòu)簽訂協(xié)議、提供客戶備付金存管服務(wù)的境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。其具體根據(jù)職責(zé)不同劃分為兩類：

1. 存管銀行。
   指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金跨行收付業(yè)務(wù)，并負責(zé)對支付機構(gòu)存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行收集、核對和監(jiān)督的備付金銀行。
2. 合作銀行。
   指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業(yè)務(wù)，并負責(zé)對支付機構(gòu)存放在本銀行的客戶備付金進行監(jiān)督的銀行。

備付金銀行賬戶體系分為三類

1. 存管賬戶
   存管賬戶由存管銀行開立和管理，功能齊全，具備本行和跨行收付款、調(diào)整備付金賬戶頭寸、結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費和計提風(fēng)險準(zhǔn)備金等功能，但在同一個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶，比如，你選擇了工商銀行，就不能選擇華夏銀行。。一句話，存管賬戶就是大老婆，想干啥干啥，唯一一個。
2. 收付賬戶
   收付賬戶由合作銀行開立和管理，僅支付跨行轉(zhuǎn)賬收、現(xiàn)金收，本行轉(zhuǎn)賬付，除非收款賬戶是存管賬戶。支付機構(gòu)可以在每一家銀行都開立一個收付賬戶，比如A支付公司可以在工行開一個收付賬戶、在農(nóng)行也開一個收付賬戶，但一旦在農(nóng)行上海分行開一個賬戶，就不能在農(nóng)行深圳分行再開收付賬戶了。因此，收付賬戶就是姨太太，有多個，但只能滿足部分需求。
3. 匯繳賬戶
   匯繳賬戶就是一夜情的情人，隨便在哪家銀行隨便開幾個，但是這個賬戶，只，日支持本行收款和原路退回業(yè)務(wù)，日終清零，只能把這個賬戶里的錢每天歸集到本行收付賬戶或是跨行歸集到存管賬戶。
   

   

   
   銀行賬戶關(guān)系圖
   
   上面這樣的設(shè)計，導(dǎo)致客戶備付金只有一個去向，存管賬戶或者收付賬戶，由于這兩類賬戶數(shù)量是嚴(yán)格限制的，因此監(jiān)管也就簡單多了。同時，由于匯繳賬戶日終清零，因此每日必須劃撥入本行的收支賬戶或者存管賬戶。存放在備付金合作銀行的客戶備付金，除直接轉(zhuǎn)至備付金存管銀行外，不能直接進行其他跨行劃轉(zhuǎn)。
   雖然此方法減少了風(fēng)險，但卻增加了跨行、異地資金劃撥的次數(shù)，提供了運營成本，因此支付機構(gòu)往往在多家銀行及其各地分支機構(gòu)設(shè)立多個備付金收付賬戶，以便使異地、跨行支付轉(zhuǎn)化為更便宜快捷的本地、同行支付。

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